БРИФ
для проведения процедуры
DUE DILLIGANCE в ходе
подготовки ICO проекта
БЕСПЛАТНАЯ
онлайн консультация
Estonia: +372 55 99 1403
Russia: +7 918 345 6737
Ukraine: +38 044 222 7081
Для проведения ICO и организации успешного бизнеса на его основе, необходимо прежде всего проработать юридическую структуру самой концепции и того, в какой мере она отвечает применимому законодательству.
Также в рамках данного этапа необходимо проработать базовую схему работы, задействованные компании и форму их корпоративного устройства, что будет иметь существенной значение в вопросах налогообложения и лицензирования.
Производится юридическое заключение (legal opinion) о правомочности предлагаемой схемы работы и её юридической составляющей. Устанавливается:
- применимое законодательство;
- наличие в законодательстве регулирующих правовых норм;
- возможности правового решения возможных препятствий, например, в силу наличия в России Закона о Контролируемых Иностранных Компаниях (КИК).
Применение криптовалюты ставит необходимость досконального изучения правового статуса токена. Это особенно важно в юрисдикции резидентности эмитента токена. На данный момент правовое регулирование криптовалюты в мире весьма разнообразно, таким образом также имеет значение то, где токен будет применяться и при каких условиях.
Также оцениваются правовые основы ведения бизнеса с применением криптовалюты в зависимости от используемой юрисдикций.
На данном этапе прорабатываются различные элементы организации бизнеса для оптимизации налоговой нагрузки. Для этого необходимо учесть ряд существенных элементов:
- нормы и ставки налогообложения в различных юрисдикциях в контексте структуры бизнеса;
- наличие налоговых льгот или иных методов оптимизации налоговой нагрузки;
- наличие международных договоров об избежании двойного налогообложения.
Применение криптовалюты и эмиссия токенов, а также прочие элементы структуры бизнеса могут потребоваться наличия соответствующей лицензии.
На данном этапе устанавливается следующее:
- необходимость получения лицензии;
- условия получения лицензии.
Также проводится подготовка необходимых для деятельности документов, в том числе:
- пользовательское соглашение;
- Terms and Conditions;
- AML;
- KYC;
- политика санкций;
- политика урегулирования споров;
- прочие документы необходимые в рамках лицензирования и ведения бизнеса.
Проводится поиск прецедентов уже проведенных или проводимых ICO имеющих в своей структуре элементы планируемого ICO. Проводится правовой анализ актуальности и применимости найденных решений к планируемой структуре бизнеса и оформляется соответствующее заключение.
Описание общей концепции проекта:
Также необходима экономически-правовая концепция токена. Важно понимать, как будет проводиться эмиссия токенов, в каких объёмах, как токен будет использоваться, как будет проводится его обмен на фиатные валюты.